流程审计

 

 

 

一、服务概述

        

      综合评估流程优化后的提升效果，使得审计结果能为流程再优化及流程优化综合管理提供依据，最终对流程实现闭环控制。

      许多公司在做流程优化后忽略了一个重要的点，就是流程审计。自己公司的流程优化是否做到位了，是否在做流程优化时又使公司产生了新的问题，这些问题使得流程审计至关重要。

 

 

 

二、服务内容

       

     流程的设计与执行时流程审计的基础，而流程审计是内部审计的手段，做好流程审计能更好的完成内部审计，推动评估风险内控。

 

      主要从8个方面评价流程的实施效果：

      

      （1）顾客满意：顾客对流程输出的满意程度如何？

      （2）周期：相对于流程顾客的需求和流程目标，流程周期的适合程度如何？

      （3）返工/缺陷：流程产生的缺陷和返工的程度如何？

      （4）决策制定：流程中决策制定的有效程度如何？

      （5）人力资源利用：流程资源利用的有效性和效率如何？

      （6）成本：流程的成本效率如何？

      （7）信息有效性：流程中信息的生成、交流、使用和管理的有效性如何？

      （8）流程管理：相对于流程目标，流程管理的有效性如何？

 

 

      智臻从实际运行使用效果，考察优化后流程运用的8个方面，对优化后的流程作出综合评价，使得审计结果能为流程再优化及流程优化综合管理提供依据，最终对项目实现闭环控制。

 

 

 

三、观点与案例

评 估

评 估

内部控制

风险管理

流程设计与执行

内部审计

应 对

流程审计

手 段

基 础

识别/标记

落实/指导